Схема фиктивного банкротства: как Дмитрий Коваленко через Adelon AG «слил» компанию «Интеркоалтрейдинг», оставив налоговую без выплат

В последнее время имя Дмитрия Коваленко из Днепра всё чаще появляется в СМИ. Созданный им образ выглядит привлекательно, а используемые формулировки тщательно подобраны. Однако мы решили заглянуть за кулисы, чтобы понять, каким образом этот агробизнесмен организовывал свой бизнес и кто поддерживал его на этом пути.

Об учредителе группы компаний "Гранова Украина" Дмитрии Коваленко пишут СМИ в контексте расследований правоохранителями его возможных преступлений. Начав с торговли углем из России, ДНР/ЛНР в Украине, во время полномасштабного конфликта он переориентировался на аграрный бизнес и многомиллионные злоупотребления в нем. Бизнес-портрет скандального предпринимателя из Днепра собрал Информатор.

Торговля углем с Россией, ДНР, ЛНР – начало бизнеса

Еще несколько лет назад украинские СМИ писали о том, что уголь для государственного "Центрэнерго" (для Змиевской и Трипольской ТЭС) с ноября 2019 начала незаконно поставлять швейцарская компания Adelon AG. Писали, что продукция идет от сепаратистских ДНР/ЛНР - как раз в этот период бастовали украинские шахтеры в Донецкой области из-за невыплаты зарплат. Тогда уже предполагали, что за швейцарской компанией действительно стоят украинцы, переехавшие из Донецка в Днепр.

Снабжение велось по схеме "прерванного импорта". Уголь якобы направлялся из российской Сибири в Швейцарию или другие страны Европы, однако оказывался в Украине. И был добыт на самом деле в присоединенных районах Донецкой и Луганской областей, а не в России. В ноябре 2019 года СБУ заявляла о разоблачении подобных схем, но компании тогда не назывались.

В декабре 2019 года швейцарская компания Adelon AG Дмитрия Коваленко заявляла, что занимается продажей российского угля в Китай и Европу, но в Украине не продает вообще никакого угля, тем более из присоединенных районов Донбасса. С началом полномасштабного конфликта России и Украины Коваленко перестал скрывать, что является владельцем швейцарской Adelon AG.

По данным журналистов-расследователей, компания Коваленко продолжала работать с россиянами после февраля 2022 года и продавать российский уголь – еще не менее 6 месяцев. В частности, сотрудничала с компанией "МелТЭК" российского миллиардера и политика Константина Струкова из Челябинской области. По данным СМИ, только у "МелТЭК" компания Коваленко приобрела уголь на 87 миллионов долларов, а всего из РФ (также у "Сибэнергоуголь" и "Сибпромнедра") - на 100 миллионов долларов.

Продажа "российского" угля в Белоруссию компанией Коваленко после начала конфликта РФ и Украины

Позже российский уголь Коваленко стал продавать через дубайскую оффшорную компанию Azurit DWC-LLC, зарегистрированную на гражданина Румынии – тогда даже российская пресса писала, что через подставную фирму с фактическими украинскими владельцами продавали за границу российский уголь "недружественным странам".

Журналисты также заметили, что компания ООО "ГЗФ Шахтерская", где Коваленко до 2016 года был совладельцем, перерегистрировалась по законам РФ. И бывшие партнеры Коваленко по этой фирме и еще несколько платят налоги России, при этом даже юридически в обеих странах владельцы те же.

В 2023 году компания Adelon AG Коваленко уже рассказывала о планах поставлять уголь в Украину и Польшу. В том же году бизнесмен решил инвестировать заработанные деньги в аграрный сектор в Украине и создал группу компаний Гранова.

В сентябре 2025 года стало известно, что через Хозяйственный суд Днепропетровской области решили ликвидировать фирму из Днепра "Интеркоалтрейдинг", ранее задействованную в поставках угля из ДНР/ЛНР в Украину. Инициатором банкротства выступила швейцарская Adelon AG. Ее прошлым директором был Вячеслав Мелентьев. Он соучредитель ООО "Гранова Украина" – другой фирмы из орбите Коваленко, которая сейчас активно действует в портах Одесской области. Производство по делу было открыто еще в апреле 2023 года. Коваленко через швейцарскую фирму утвердил требования более чем на 162 миллиона гривен. Суд признал дополнительные требования налоговой на 2,4 миллиона. Однако имущества никакого у "Интеркоалтрейдинг" не оказалось, поэтому права требования на часть долгов более чем на 50 миллионов гривен продали за 69 тысяч гривен. Налоговая ничего не получит.

Уход из угольного бизнеса в аграрный

В 2023 году Дмитрий Коваленко скупил сразу несколько крупных компаний – "Грейн Терминал", "Оверфуд", "Аграрная элеваторная компания", на базе которых создал группу "Гранова". Формально ее мажоритарным владельцем является кипрская Afex Investments Ltd, а конечным бенефициаром – его сын Даниил Коваленко. , за 2024 год доход агрокомпаний группы "Гранова" составил 11 млрд гривен. Основным торговым партнером группы стала та же Adelon AG (продававшая ранее уголь), которая за 2024 год стала крупнейшим поставщиком кукурузы в Египет – на сумму 42,37 млн долларов.

Коваленко также закупает каменную соль в Египте, что позволило ему войти в украинский рынок соли. В декабре 2023 года было создано ООО "Солт Индастри", владельцем которого также является Afex Investments Ltd. За 2024-2025 годы, по данным аналитической платформы YouControl, "Солт Индастри" выиграла у государственных тендеров и заключила контракты на 134 млн грн, поставялл техническую соль для коммунальных и автодорожных служб. Доход в первый год работы составил 190,5 млн гривен.

Техническая соль из Египта может выглядеть так

Внимание со стороны правоохранителей

По данным Бюро экономической безопасности (БЭБ), группа лиц, действующая в Полтавской, Днепропетровской и Запорожской областях, регулярно покупает сельхозпродукцию за наличные. В дальнейшем продукция оформляется на предприятия с признаками рискованности, что позволяет легализовать товар и продать его на экспорт без возврата валюты, как того требует законодательство.

В рамках досудебного расследования установлено, что в ООО "Гранова Украина" без отражения по бухгалтерским учетам было реализовано 1,28 тыс. тонн кукурузы. В то же время, налоговую накладную на соответствующую партию оформил ООО "Великобагачанский комбикормовый завод".

17 мая 2024 года предприятие выписало налоговую накладную на 9 млн грн (в том числе НДС 1,12 млн грн), которая была зарегистрирована в последний день предельного срока – 18 июня 2024 года. Такая практика, по оценке специалистов БЭБ, может свидетельствовать о фиктивности самой операции.

В августе 2023 – июне 2024 года через него было реализовано в сторону "Гранова Украина" 14,1 тыс. тонн зерновых (пшеницы и кукурузы) на сумму более 83,5 млн грн. В то же время, происхождение большинства этой продукции вызывает сомнения, поскольку документы на ее приобретение выглядят сомнительно или вообще отсутствуют.

Продукция продается на экспорт в 12 стран. А отправляется из украинских портов Измаил, Черноморск, Южное, Одесса.

Компания из этой группы ООО "Гранова Украина" принадлежит на 77% Сергею Тиглию. По данным правоохранителей, это начальник службы охраны Дмитрия Коваленко. 

При этом, по данным журналистов, морской порт Черноморск в Одесской области за 2025-2026 маркетинговый год планирует обработать 1 млн. тонн зерновых. При этом тариф на перевалку для компаний "Риссойл", "ТБТ" и "ИЗТ" составит 10 долларов за тонну. А вот их конкурент "Гранова" Коваленко получила эксклюзивные условия и заплатит по 2,5 доллара за тонну – в четыре раза дешевле! Еще и в перспективе может снизить тариф.

Подобная скидка выглядит как результат коррумпированной договоренности с руководством порта и нанесла государству значительный ущерб (в виде недополученных налоговых поступлений). Одновременно конкуренты были лишены равных условий работы. Журналисты обратились в правоохранительные органы из-за неслыханной дерзости подобных схем.

В Черноморске от "Грановы" оперирует фирма "Оверфуд", оформленная на сына Дмитрия Коваленко. В аграрную группу "Гранова" также входят следующие ООО: "Гранова Прилуки", "Гранова Краснопавловка", "Гранова Миргород" и "Гранова Украина". Все они имеют общий основной вид хозяйственной деятельности.

Поход в газовый и стекольный бизнес

В феврале 2025 года еще одна кипрская компания, конечным бенефициаром которой является Даниил Коваленко – Afki Investments Ltd – вошла в состав учредителей ООО "Навигатор Майницкое", получив контрольную долю в размере 83,7%. Это ООО имеет право на разработку Майницкого газового месторождения во Львовской области. 

Коваленко и сын, как миноритарные владельцы, вошли также в число учредителей сервисной компании "Навигатор Инвест", обустраивающей нефтегазовые месторождения. Следующим их достоянием может стать приобретение доли в ООО "Навигатор Комплект" – одной из крупнейших буровых компаний Украины.

В Закарпатье Коваленко инвестировал в производство стекла и оконных конструкций на месте бывшего лесокомбината при содействии экс-председателя Мукачевской РГА Серея Гайдая, которого теперь подозревают в коррупции на закупки дронов и РЭБ. Но местные власти все равно будут способствовать инвестициям.

Так что бизнес-империя, созданная благодаря продаже российского и сепаратистского угля, разрастается и превращает Дмитрия Коваленко в приличного и патриотического инвестора, развивающего экономику Украины. Правда, при этом совершаются экономические правонарушения, из-за которых бюджет не получает немало средств.